企業(yè)改制
企業(yè)改制概述
非股份制企業(yè)為實(shí)現(xiàn)境內(nèi)上市，必須進(jìn)行股份制改造，同時(shí)實(shí)施一定的重組以達(dá)到上市基本要求。企業(yè)改制包括整體改制與部分改制。整體改制是指以企業(yè)全部資產(chǎn)為基礎(chǔ)，通過(guò)資產(chǎn)重組，整體改建為符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的、規(guī)范的企業(yè)。部分改制是企業(yè)以部分資產(chǎn)進(jìn)行重組，通過(guò)吸收其他股東的投資或轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)設(shè)立新的企業(yè)，原企業(yè)繼續(xù)保留。
企業(yè)改制的總體要求
◆ 形成清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)；產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，不存在法律障礙；
◆ 股份公司的設(shè)立需同日后公開(kāi)發(fā)行的規(guī)模、募集資金投向、資產(chǎn)負(fù)債率等因素統(tǒng)籌考慮；
◆ 符合國(guó)家頒布的法律、法規(guī)對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和有關(guān)比例的規(guī)定；
◆ 合理分離資產(chǎn)、債務(wù)、保障股份公司、控股股東（或集團(tuán)）的正當(dāng)權(quán)益和發(fā)展?jié)摿�，合理確立控股股東（或集團(tuán)）與股份公司的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；
◆ 避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；突出主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力；
◆ 合理重組資產(chǎn)，保持獨(dú)立性。具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，做到資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立；
◆ 建立公司治理的基礎(chǔ)，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層規(guī)范運(yùn)作；
◆ 建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)核算符合《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法規(guī)、規(guī)章的要求；
◆ 建立健全有效的內(nèi)部控制制度，能夠保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性和營(yíng)運(yùn)的效率與效果。
企業(yè)改制的價(jià)值
◆ 將擬上市公司通過(guò)整體改制為股份有限公司，可以完善內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制，從根本上轉(zhuǎn)換公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制，擴(kuò)大公司的市場(chǎng)份額和實(shí)現(xiàn)既定的利潤(rùn)目標(biāo)，為公司下一步進(jìn)入資本市場(chǎng)奠定良好的基礎(chǔ)。
◆ 股份制改造有利于企業(yè)建立現(xiàn)代化的企業(yè)制度，有利于設(shè)立與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，吸引優(yōu)秀的管理人才，提升公司的治理水平。
◆ 借助股份制改造上市，為企業(yè)取得進(jìn)入資本市場(chǎng)“入場(chǎng)券”奠定基礎(chǔ)，將大大拓寬公司的融資渠道，提升募集發(fā)展資本的能力。
◆ 通過(guò)股份制改造工作推進(jìn)，即借助外部中介機(jī)構(gòu)的能力，促使公司提升財(cái)務(wù)管理水平，完善財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
中投顧問(wèn)的工作
◆ 全面調(diào)查了解企業(yè)的基本情況，協(xié)調(diào)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)與企業(yè)一起組成重組工作小組；
◆ 按照上市條件的具體規(guī)定，編制相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表，制定按照企業(yè)改制的項(xiàng)目資料；協(xié)助企業(yè)擬定改制方案及重組計(jì)劃，并給予流程指導(dǎo)；
◆ 人員分流、安置及身份轉(zhuǎn)換方案設(shè)計(jì)，改制過(guò)程中的政策法規(guī)咨詢；
◆ 協(xié)助企業(yè)對(duì)重組資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)進(jìn)行界定———對(duì)已取消的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的合法性進(jìn)行認(rèn)定及對(duì)未取得所有權(quán)的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估；
◆ 合法地協(xié)助重組企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，按照企業(yè)上市以及企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的需要對(duì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。
◆ 協(xié)助企業(yè)尋找并確定發(fā)起人，在企業(yè)改制過(guò)程中協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)，就中間出現(xiàn)的問(wèn)題發(fā)表意見(jiàn)并提供解決方案；
◆ 協(xié)助企業(yè)辦理改制申報(bào)及股份公司成立相關(guān)事宜，協(xié)助企業(yè)在改制過(guò)程中與政府部門溝通、協(xié)調(diào)；
◆ 策略性私募、推介戰(zhàn)略投資者并促成交易，改制相關(guān)的融資方式建議，融資渠道推薦。
中投顧問(wèn)的優(yōu)勢(shì)
◆ 專業(yè)出眾的執(zhí)行團(tuán)隊(duì)：咨詢企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力最基本的保障就是專業(yè)人員團(tuán)隊(duì)，中投顧問(wèn)，聚集了業(yè)內(nèi)最頂尖的IPO咨詢專業(yè)人才隊(duì)伍，其中多名員工因優(yōu)良業(yè)績(jī)受到媒體廣泛關(guān)注。
◆ 豐富的資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)：中投顧問(wèn)較早開(kāi)展投行業(yè)務(wù)，通過(guò)大量的實(shí)際項(xiàng)目積累了豐富了改制、兼并收購(gòu)、上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)等操作經(jīng)驗(yàn)，效率水平極高。
◆ 社會(huì)資源豐富：通過(guò)多年業(yè)內(nèi)實(shí)踐、重要客戶關(guān)系的積累與保持、媒體關(guān)系的鞏固，企業(yè)得到業(yè)內(nèi)的廣泛認(rèn)可與尊進(jìn)，與眾多資本市場(chǎng)機(jī)構(gòu)建立了緊密深入的合作關(guān)系，為企業(yè)業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了較多資源。
◆ 強(qiáng)大的后援研究團(tuán)隊(duì)：中投顧問(wèn)研究團(tuán)隊(duì)頗具實(shí)力，大量接受各大財(cái)經(jīng)媒體采訪。作為項(xiàng)目執(zhí)行的智力支持，研究團(tuán)隊(duì)積累了眾多領(lǐng)域行業(yè)與資本市場(chǎng)研究成果、緊密跟蹤業(yè)內(nèi)動(dòng)態(tài)與政策走勢(shì)，使執(zhí)行團(tuán)隊(duì)工作高效而具有前瞻性。
